집 살 때부터 팔 때까지, 꼭 알아야 할 2025년 부동산 세금 총정리

안녕하세요!
오늘은 부동산 세금에 대해 정말 쉽게,
2025년 최신 정보 기준으로 하나하나 설명드릴게요.

처음 집을 사시는 분들도, 이미 집을 갖고 계신 분들도,
“세금 때문에 고민 많다…” 하셨던 분들은 꼭 끝까지 봐주세요!

1. 집을 살 때 내는 세금 (2025년 기준) 🏠

어떤 세금이 있나요?

집을 살 때는 3가지 세금이 함께 붙어요:
1. 취득세: 집을 살 때 꼭 내야 하는 대표 세금이에요.
2. 지방교육세: 취득세의 10%가 자동으로 계산돼요.
3. 농어촌특별세: 고가 주택 또는 다주택자일 경우에만 해당돼요.

실제로 어느 정도 내야 할까요?

구분 취득세 지방교육세 농어촌특별세 총 세금율
1주택자 (1억 이하) 1.0% 0.1% 없음 1.1%
1주택자 (1억~3억 이하) 1.0~2.0% 취득세의 10% 없음 1.1~2.2%
1주택자 (3억 초과) 3.0% 0.3% 없음 3.3%
조정지역 2주택자 8.0% 0.8% 1.6% 10.4%
조정지역 3주택자 이상 12.0% 1.2% 2.4% 15.6%

사례로 쉽게 볼게요!

예시 ①
2025년에 2억 원짜리 아파트를 처음 사는 1주택자라면?
→ 취득세는 약 1.4%, 지방교육세는 약 0.14%
→ 총 약 2.8백만 원 정도의 세금을 내게 돼요.

예시 ②
이미 집이 하나 있는 상태에서 조정지역 내 3억짜리 집을 추가 구입하면?
→ 취득세 8%, 지방교육세 0.8%, 농특세 1.6% → 총 10.4%,
→ 무려 3,120만 원의 세금이 발생해요.

생애최초 주택 구입자 혜택 (2025년 기준) ✨

2025년에도 생애최초 주택 구입자에게는 세금 감면이 있어요!
조건만 충족하면 취득세를 1%로 고정!
• 소득요건: 맞벌이 1억 4천만 원 이하, 외벌이 7천만 원 이하
• 주택가액: 수도권 4억 이하, 비수도권 3억 이하
• 전용면적: 60㎡ 이하
• 만 19세 이상~만 34세 이하 청년, 신혼부부, 무주택자 등

Tip! 감면을 받으려면 잔금일 전에 감면 신청서 제출 꼭 필요해요!

2. 집을 가지고 있을 때 내는 세금 🧾

집을 보유하고 있는 것만으로도 매년 세금이 나가요.
바로 재산세와 **종합부동산세(종부세)**예요.

① 재산세 (매년 7월, 9월에 납부)
• 공시가격 기준으로 과세돼요.
• 금액에 따라 세율이 달라지며, 보통은 0.1%~0.25% 수준이에요.

공시가격 구간 세율
6천만 원 이하 0.1%
6천만~1억5천만 원 0.15%
1억5천만 원 초과 0.25%

예시
공시가격 2억 원짜리 아파트의 재산세는?
→ 약 36만 원 정도 (지방교육세 포함)

② 종합부동산세 (12월 납부, 공시가격 기준)

2025년 기준 종부세는 아래처럼 과세돼요:

구분 종부세 과세 기준 (합산 공시가격)
1주택자 12억 원 초과
다주택자 6억 원 초과

• 고령자/장기보유자에겐 세액공제 혜택 있어요.
• 세율은 0.5%~2.7%로 과세표준 구간마다 달라져요.

Tip! 공시가격은 실거래가보다 낮게 책정되니
실제 집값이 15억 정도는 돼야 종부세 대상일 확률이 높아요.

3. 집을 팔 때 내는 세금 💰

집을 팔아서 **차익(양도차익)**이 생기면 양도소득세를 내요.
보유 기간, 실거주 여부, 판매가격에 따라 세금이 달라지죠.

양도소득세 세율 (2025년 기준)

보유기간 세율 특징
1년 미만 70% 단기 매매 중과
2년 미만 60% 중과 대상
2년 이상 6~45% 과표에 따라 누진 적용

지방소득세는 양도세의 10% 별도 부과돼요.

1세대 1주택 양도세 비과세 요건
• 2년 이상 보유
• 2년 이상 실거주
• 양도가액 12억 원 이하 (2025년 기준 유지)

예시
5년 실거주한 아파트를 10억 원에 팔았다면?
→ 조건 충족으로 양도세 0원!

4. 절세 꿀팁 요약 ✔️

상황 절세 전략
처음 집 사는 청년/신혼부부 생애최초 혜택 + 감면 신청 잊지 않기
1주택자 실거주 2년 이상 유지 → 양도세 비과세 가능
장기 보유자 3년 이상 보유 시 양도차익 공제 (최대 80%)
다주택자 명의 분산, 증여 후 양도 등 전략 검토 필요
양도 전 실제 매도 시점과 보유/거주 기간 체크는 필수!

마무리하며

2025년 현재 부동산 세금 체계는
다소 복잡하게 느껴질 수 있지만,
핵심만 잘 알고 계시면
내 상황에 맞는 전략적인 의사결정이 가능해요.

특히 취득할 때와 양도할 때의 조건에 따라
수천만 원의 세금 차이가 날 수도 있으니
계획을 세우실 땐 꼭 한번 체크해보시길 추천드려요.